Платят ли налог на транспорт пенсионеры

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Платят ли налог на транспорт пенсионеры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Вопрос наличия льготных условий для пенсионеров по транспортному налогу обусловлен низким уровнем доходов данной категории населения, высокими ставками транспортного налога. В соответствии с законодательством, наличие пенсионного удостоверения не освобождает от уплаты транспортного налога. Но решение о частичной оплате транспортного налога для категории граждан пенсионного возраста вправе принять местные органы власти.

Транспортный налог для пенсионеров – есть ли льготы?

Местными органами издается документ о наличии льгот для пенсионера, а также порядке и процедуре их получения. Уточнить данные вопросы можно в администрации местного уровня, причем наличие либо отсутствие льгот по оплате может пересматриваться ежегодно и чаще. При наличии льготы, она не распространяется на пенсионеров автоматически. За ее получением необходимо обратиться в установленном порядке.

При наличии нескольких автотранспортных средств, льгота распространяется только на одно из них (по вашему выбору).

Льготы по налогу на имущество

Размер льготы по налогу на имущество для пенсионеров в 2021 году зафиксирован и на местном, и на федеральном уровне. На данный вид материальной поддержки рассчитывают не только пенсионеры, но и люди предпенсионного возраста.

Схема расчета привычна — обладатель льготы может выбрать лишь один объект недвижимости, который не будет подлежать налогообложению. К ним относятся:

• Дом, часть дома;
• Квартира, ее часть;
• Комната;
• Гараж или другое место, предназначенное для стоянки машин;
• Постройка на дачном участке площадью до 50 кв. м.;
• И др. помещения (в том числе те, где лицо занимается творческой или любой другой деятельностью, но не использует ее в коммерческих целях).

То есть, если пенсионер является собственником частного дома на земле и квартиры в новостройке, то он полностью освобождается от налоговых выплат. В случае наличия, к примеру, двух домов на земле и квартиры, он может выбрать один из частных домов для поддержки государством. Уведомление о своём выборе необходимо подать до 31 декабря текущего года, за который и начисляется налог.

В том случае, если гражданин по каким-то причинам не подал заявку на предоставление льготы по выбранному им объекту недвижимости, то инспекция самостоятельно предоставит её в отношении самого большого размера налога из имеющихся в собственности объектов.

Любое получение прибыли с помощью объекта недвижимости лишает пенсионера права на материальную поддержку по налоговым выплатам.

Оформление льгот на транспортный налог для пенсионеров

Предоставление льгот на транспортный налог носит заявительный характер. Это подразумевает необходимость личного обращения пенсионера в налоговую службу для оформления полагающихся скидок. Стоит сказать, что сотрудники ФНС не могут разыскивать граждан и сообщать им об имеющихся льготах, поэтому пенсионеры должны самостоятельно изучить и знать свои права.
Гражданин, желающий оформить льготу на транспортный налог, должен обратится в налоговую службу, предоставив следующий список документов:

1. Оригинал и ксерокопии паспорта.
2. Пенсионное удостоверение.
3. Документы на автомобиль (ПТС, свидетельство о постановке на учет).
4. ИНН.

В ФНС гражданин обязан лично заполнить заявление с просьбой о предоставлении льготы. Стандартно в нем указывается:

• Наименование отделения налогового органа, в который подается заявка.
• Паспортные данные заявителя.
• Номер ИНН.
• Основания для получения льготы.
• Список документов, приложенных к заявке.

В заключении заявления ставится дата составления и подпись заявителя. Подать документы в ФНС разрешено четырьмя способами:

1. Лично. Гражданин записывается на прием в налоговую службу, предает полный пакет документов уполномоченному сотруднику.
2. Письмом. Пенсионер вправе подать документы через Почту РФ в виде заказного письма.
3. Электронной заявкой. Современные технологии позволяют подать документы на получение льготы, не выходя из дома. Достаточно лишь зарегистрироваться на сайте Госуслуг или ФНС.
4. Через законного представителя. Пенсионер может оформить доверенность на управление личными делами на родственников или знакомых. По ее условиям, они будут вправе подать документы в ФНС от лица доверителя.

Отправляя документы в виде заказного письма, гражданин должен знать, что проведение их нотариального заверения не обязательно. Главное – поставить на документах подпись и надпись «верно». Подобное правило используется ФНС с начала 2014 года.
Представленная выше форма заявления и перечень документов, необходимых для оформления льготы на транспортный налог имеют общий характер. В регионах возможно введение упрощенной регистрации заявлений, а также дополнительного списка документации. В связи с этим, перед подачей заявки, рекомендовано посетить отделение ФНС и узнать лично какие документы необходимы.
Обращаясь к электронной форме подачи заявки на предоставление льгот по транспортному налогу, пенсионер должен заполнить небольшую форму с указанием личных данных. К сожалению, но электронные заявки не освобождают полностью от необходимости посещения ФНС. Гражданину назначат дату и время, в которое он должен посетить налоговую службу лично, предоставить документы и подтвердить свою заявку.

Речь идет о всех автомобилистах, достигших 18-летнего возраста и допущенных к управлению транспортным средством. Должны ли пенсионеры оплачивать налог? Как выяснили выше, да, должны. Но на добровольной основе они могут оформить для себя льготы, предоставляющие скидку. Данная процедура регулируется на государственном уровне.

Как видите, на вопрос, платят ли пенсионеры налог на машину, есть один точный ответ, но с рядом оговорок. Например, можно заглянуть в п. 2 ст. 358 НК и изучить типы ТС, которые не облагаются налогом:

• легковые автомобили, адаптированные под управление людьми с инвалидностью;
• транспортные средства, выделенные гражданскому лицу органами соцобеспечения, при этом мощность двигателя автомобиля не должна превышать 100 л.с.;
• весельные и моторные лодки (во втором случае до 5 л.с.).

Изучая вопрос, платят ли пенсионеры налог на машину, необходимо учитывать регион проживания, поскольку он играет немаловажную роль. К примеру, в Москве и МО пожилым людям льготы не предусмотрены, а в Санкт-Петербурге допускается владение одним транспортным средством, но только отечественного производства и с двигателем до 150 л. с.

Налог на транспорт для пенсионеров

Пожилые сограждане, получающие страховую пенсию, имеют различные поощрения и становятся участниками государственных программ лояльности. В связи с этим возникает логичный вопрос: платят ли пенсионеры налог на транспортное средство? Скажем сразу, что наравне с остальными подданными РФ люди пенсионного возраста обязаны оплачивать дорожно-транспортный сбор. Однако в силу нетрудоспособности не все могут оплачивать его в полной мере. В данном случае государство предусмотрело специальные льготы для пенсионеров.

Налоговые льготы делятся на федеральные и региональные. Федеральные отличаются от региональных тем, что распространяются исключительно на такие категории лиц, как:

• Участники БД (боевые действия).
• Участники ВОВ (Великая Отечественная война).
• Инвалиды I и II групп (если машина оформлена посредством отдела соцпомощи).

Региональное законодательство в области льгот пенсионерам на уплату налога на авто в 2023 году

В Москве пенсионеры не включены в перечень лиц, имеющих право на льготы по транспортному налогу. В 2023 году, в соответствии с последними поправками в закон г. Москвы от 09.07.2008 N 33 «О транспортном налоге», какие-либо льготы на транспортный налог им не предоставляются.

В Санкт Петербурге пенсионеры освобождены от уплаты налога — за одно транспортное средство, зарегистрированное на пенсионера, при условии, что указанным транспортным средством является:

• автомобиль легковой отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно;
• катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 лошадиных сил включительно.

Льготы по транспортному налогу

Квитанция не приходит, если налог составляет менее 100 рублей, в этом случае его можно не оплачивать (может быть включен в будущие периоды).

Какие льготы по транспортному налогу можно получить?

Действуют льготы для инвалидов, как мы уже упоминали выше. Кроме того, на федеральном уровне установлена льгота в виде освобождения от уплаты транспортного налога определенных категорий физических лиц, на которых зарегистрированы транспортные средства, имеющие местонахождение на федеральной территории «Сириус»:

• лица, имеющие трех и более несовершеннолетних детей, – в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно, автобусов с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно;

• один из родителей (законных представителей) ребенка-инвалида, имеющего заключение о наличии медицинских показаний для приобретения транспортного средства, – в отношении автомобилей легковых с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно;

• организации и физические лица – в отношении автомобилей, оснащенных исключительно электрическими двигателями мощностью до 150 лошадиных сил включительно.

Что такое транспортный налог

Транспортный налог — обязательный сбор, величина которого устанавливается региональными властями. Он определяет размер суммы обязательного платежа собственника транспортного средства, которую он должен в указанный срок заплатить в местный бюджет. Помимо этого, налогоплательщик обязан сформировать и подать в контролирующий орган отчет, в котором отразить всю информацию, касающуюся машины.

Российским законодательством утвержден перечень транспортных средств, которые попадают под налогообложение. В нем указано, кто может не платить большой транспортный налог за счет предоставленных льгот, а кто и вовсе освобожден от этой обязанности. Начислением сбора занимается ФНС, которая имеет информацию обо всех автомобилях и прочей технике, поставленной на государственный учет. После расчетов налоговый орган делает всем физическим лицам рассылку уведомлений, в которых проставлена сумма к уплате.

Если после безуспешных попыток выяснить, как не платить налог на авто, владелец транспортного средства решил проигнорировать требование закона и не перечислил деньги, то его ждут неприятные последствия.

Налоговая инспекция, зафиксировав задолженность по региональному сбору, наложит штраф на должника:

• В размере 40% от суммы задолженности. Начисляется в случае умышленного уклонения от уплаты налога.
• В размере 20% от требуемого платежа. Такой штраф будет наложен, если была перечислена сумма ниже начисленной. Например, собственник транспорта ошибся, указывая силовые показатели мотора, поэтому платеж оказался меньше положенного.

При невыполнении своих обязанностей перед ФНС может быть наложена пеня. Для владельцев авто это крайне некомфортная ситуация, поскольку каждый день добавляется 1/300 от суммы задолженности.

Если владелец транспортного средства не оплатит начисленные штрафы и непосредственно сам налог, то вся требуемая сумма погасится путем изъятия его личного имущества.

К организациям могут применяться дополнительные санкции.

Как рассчитать ежегодный платеж

Размер пошлины в России зависит от нескольких критериев:

• мощности мотора автомобиля;
• рыночной стоимости авто;
• региона, в котором зарегистрировано транспортное средство;
• наличия или отсутствия льготы у налогоплательщика.

Сумма платежа устанавливается муниципалитетами, поэтому даже в соседних регионах размер налога на один и тот же автомобиль может отличаться. Чтобы узнать, сколько платят налог за авто, нужно:

• определить налогооблагаемую базу исходя из количества лошадиных сил или объема двигателя (данная информация указана в свидетельстве транспортного средства);
• применить соответствующую ставку для расчета платежа (ее можно узнать на сайте ФНС РФ, указав регион регистрации авто);
• определить налоговый период (если ТС находится в собственности налогоплательщика не с начала отчетного года, то пошлину высчитывают по количеству месяцев непосредственного владения);
• применить льготу, уменьшающую сумму сбора, или повышающий коэффициент, если автомобиль относится к категории роскошных и стоит более трех миллионов рублей.

Чтобы получить точную сумму налогового сбора, необходимо умножить налоговую ставку, действующую в регионе, на показатель мощности двигателя, выраженный в лошадиных силах. Затем полученный результат умножают на повышающий коэффициент и период владения автомобилем.

Каждому гражданину РФ надо платить налог на авто. Этот сбор является обязательным для всех россиян, и в случае просрочки или неуплаты налогоплательщику будут начисляться штрафы и пени.

Автомобили, освобожденные от ТН в отдельных субъектах РФ

Региональные законодательства субъектов РФ признали, что некоторые автовладельцы могут официально не вносить налоговые платежи за свой транспорт. Если автомобиль не наносит существенного вреда дорожному покрытию или принадлежит представителю социально незащищенного слоя населения, то его собственник освобождается от обязательств.

Регион	Условия
Ингушетия	Автомобиль выпущен до 1994 года и его мощность составляет не более 90 лошадиных сил
Оренбургская область	Машины, мощность которых не превышает 100 л. с.
Якутия	Легковые автомобили, которые старше 1990 года мощностью до 150 л. с. (произведенные в СССР)
Москва	Авто, мощностью до 70 лошадиных сил
Санкт-Петербург	Автомобили, имеющие мощность двигателя до 80 лошадиных сил и произведенные в СССР
Тверская область	Машины, старше 1970 года
Воронежская область	Авто, старше 25 лет с мощностью до 100 лошадиных сил
Мурманская область	Машины, старше 30 лет и имеющие мощность двигателя до 100 л. с.
Тюменская область	Автомобили, мощность двигателя которых менее 150 л. с.

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров

Российское законодательство весьма лояльно к пенсионерам, предлагая им множество льгот и пособий, в том числе касаемо уплаты налогов. Льгота по транспортномуналогу для пенсионеров является одной из самых популярных. Они имеют федеральный и региональный характер.

Федеральные предназначены только для отдельных категорий пенсионеров (ветеранов ВОВ, участников боев, инвалидов первой и второй группы).

Что касается региональных льготников, транспортный налог и льгота на него в 2022 году имеет свои особенности в каждом регионе, потому уточняются на местах.

Раньше транспортный налог именовался дорожный сбор, но в 2022 году название изменилось. Изымается этот налог со всех граждан, которые имеют личный транспорт, а собранные средства передаются региону, чтобы поддерживать дорожную инфраструктуру на должном уровне.

Льготы по уплате транспортного налога для пенсионеров разных регионов РФ

Льготы на налог на автомобиль для пенсионеров разных регионов РФ представлены в таблице:

Московская область	Отсутствует льгота на транспортный налог пенсионерам 2016
Санкт-Петербург	100% скидка для отечественных авто мощностью не выше 150 л.с., катеров, моторных лодок, водных средств не более 30 л.с.
Ленинградская область	80% скидка для авто мощностью не выше 73,55 кВт
Амурская область	Льгота присутствует для пенсионеров, если управление средством осуществляется лично (либо второй супруг), мощность транспортного средства – до 10 лошадиных сил.
Челябинская область	Существует льгота для авто с мощностью не превышающих 150 сил лошадиных, сумма налога равняется 1 рубл. за 1 силу лошадиную
Кемеровская область	Только для пенсионеров, оформивших трудовую пенсию, если рассчитанная сумма налога до 1200 рубл, предоставляется только на одно средство транспортное
Рязанская область	Льгота распространяется на пенсионеров, имеющих трудовую пенсию, военных, работников силовых ведомств на пенсии. Льгота предоставляется в полном размере для мощных авто не выше 150 сил лошадиных, мотоциклов – до 45 лошадиных сил. При наличии в собственности нескольких единиц транспорта – льготный режим применяется только к одной.
Алтайский край	Налоговые льготы для пенсионеров по транспортному налогу установлены в размере 100% от начисленного по закону размера. Льготы применима только к лицам, имеющим трудовую пенсию. Распространяется на авто мощностью не выше 73,55 кВт, мотоциклы мощностью двигателя не более 23,75 кВт, мотороллеры мощностью не более 33,1 кВт.
Архангельская область	Льгота 980 рубл. на абсолютно все транспортные средства, оформленные на пенсионера
Белгородская область	Освобождение для одного авто мощностью до 73,55 кВт
Брянская область	Предоставляется 50 % скидка для мотоциклов, мотороллеров мощностью до 29,32 кВт
Владимирская область	Скидка 50% налога для транспортных единиц, зарегистрированных до 01.01.2003 года мощностью не более 55,16 кВт, скидка 75 % налога для мощных авто не выше 110,33 Квт, мотороллеров, мотоциклов – до 36,78 Квт
Вологодская область	100 % скидка в отношении авто мощностью до 150 сил лошадиных, мотоциклов – не выше 40 лошадиных сил
Ивановская область	Льгот нет
Калининградская область	Льгот нет
Калужская область	Льгот нет
Курская область	Льгота действует в отношении отечественных авто, авто мощностью не более 73,55 кВт, для более мощных авто – ставка 10 рубл. за каждую силу лошадиную
Липецкая область	Льгота обуславливается мощностью: до 100 сил лошадиных – 2,50 руб. за 1 силу, от 100-150 лошадиных сил – 7 руб. за 1 силу, 75 % скидка для пенсионеров, владеющих мотоциклами, мотороллерами мощностью не выше 29,4 кВт
Магаданская область	100 % скидка для неработающих пенсионеров для транспорта любой категории при условии неосуществления предпринимательства
Мурманская область	Установлены отдельные льготы для пенсионеров -бывших госслужащих (налог 5 руб. за 1 лошадиную силу при мощности транспорта до 100 сил) и пенсионеров по старости (такой же налог для авто, а также для мотоциклов, мотороллеров до 35 сил лошадиных – 5 руб. за 1 силу)
Нижегородская область	50 % скидка для транспорта мощностью до 150 сил лошадиных, при превышении данного норматива – скидки нет
Новгородская область	Скидка 50 % для авто, дающих 100 лошадиных сил, владельцев грузовых авто не более 100 сил лошадиных
Новосибирская область	Скидка 80 % для авто до 150 сил лошадиных, 95 % для самоходных машин на гусеничном / пневматическом ходу
Вологодская область	100% скидка для пенсионеров – собственников авто до 150 сил лошадиных, мотоциклов до 40 сил лошадиных, моторных лодок
Оренбургская область	50% льгота для транспортных единиц любого типа, при наличии нескольких типов – льгота дается по тому транспорту, который имеет наибольшую мощность, тягу, валовую вместительность
Орловская область	50% скидка для авто с двигателем мощностью не выше 100 сил лошадиных, мотоциклов, мотороллеров – не выше 40 сил лошадиных
Пензенская область	Льгот нет
Псковская область	Льгот нет
Ростовская область	Льгот нет
Самарская область	50 % скидка авто с двигателем не выше150 сил лошадиных мотоциклов, мотороллеров до 40 сил лошадиных, моторных лодок – до 30 сил лошадиных, самоходных машин на ходу пневматическом / гусеничном не более 100 сил лошадиных
Саратовская область	Льгот не предусмотрено для пенсионеров
Сахалинская область	100 % для транспорта любого типа, если пенсионером он используется самостоятельно либо вторым супругом
Свердловская область	100 % льгота относительно авто с двигателем не выше 150 сил лошадиных, грузового авто – до 150 сил лошадиных, мотоциклов, мотороллеров не более 36 сил лошадиных
Смоленская область	Льгот нет
Тамбовская область	Установлен для пенсионеров льготный тариф – 4 рубл. за 1 силу лошадиную, только относительно мотоциклов мощностью до 40 сил лошадиных
Тюменская область	80% скидка для грузовых авто мощностью не более 100 сил лошадиных, 75 % скидка для грузовых авто мощностью -100-150 сил лошадиных, 80% скидка относительно самоходных транспортных единиц до 100 сил лошадиных
Тульская область	50 % льгота относительно авто с двигателем до 150 сил лошадиных, мотороллеров до 20 сил лошадиных
Ульяновская область	Льготы отсутствуют
Ярославская область	100% скидка для авто не более 100 сил лошадиных, для авто, превышающих указанную мощность – налог уплачивается только с превышающей мощности
Еврейский автономный округ	30% скидка – для авто до 130 сил лошадиных, мотоциклов до 35 сил лошадиных
Чукотский автономный округ	Льгот нет
Ханты-Мансийский округ автономный	50% льгота для авто, мощность которых до 200 сил лошадиных, снегоходы, мотосани до 30 сил лошадиных, мотоциклы – 35 сил лошадиных
Ямало-Ненецкий округ	Льгот нет
Республика Адыгея	50% скидка по авто, мотороллерам, мотоциклам независимо от мощности
Бурятия	Льгот нет
Дагестан	Льгот нет
Ингушетия	Льгот нет
Калмыкия	Льгот нет
Черкессия	80% скидка для любых авто легковых, мотоциклов, мотороллеров

Транспортный налог для пенсионеров

Пенсионеры относятся к социально незащищенной категории граждан, зачастую доход которых состоит только из выплат социальных пособий, поэтому государство стремится обеспечить их дополнительными льготными условиями, способствующими сокращению расходов пенсионеров. Одно из таких условий — льгота на уплату транспортного налога для пенсионеров.

Данный вид налога регламентируется ст. 356 НК РФ, но относится к региональным налогам. То есть все сборы по данному виду налога направляются в бюджет региона, где он собирается, а не в федеральный бюджет. Поэтому льготы пенсионеров по транспортному налогу устанавливаются законодательными актами субъектов РФ, в которых проживают пенсионеры.

Налоговые льготы для пенсионеров по транспортному налогу определяются, как и порядок их использования, местными органами самоуправления. Чтобы узнать, должны ли пенсионеры платить транспортный налог в регионе их проживания и освобождаются ли пенсионеры от уплаты транспортного налога, им необходимо обратится в налоговую по месту жительства, где им предоставят данную информацию.

Транспортный налог пенсионерам: основы и юридическая база

Любой юрист знает, что транспортный налог имеет отношение напрямую к региональному типу выплат, то есть все собранные по нему средства идут в местные бюджеты, которые ими и могут беспрепятственно распоряжаться. Подоплекой и базой является Налоговый кодекс РФ, а именно статья за номером 28, где имеется вся подробная информация, в том числе и о том, как должен начисляться налог на транспорт для пенсионеров, что при этом учитывается, а также какие тонкости и нюансы следует выяснить самим налогоплательщикам, чтобы всегда находиться в правовом поле. Для этого нужно регулярно мониторить информацию на официальных ресурсах НС, а не у каждого имеется такая возможность.

Интересно

Транспортный налог в нашей стране впервые был введен в двадцатом году прошлого века. На то время он распространялся не только на легковые автомобили, но также на трактора, грузовики и даже обычные велосипеды. С течением времени закон менялся, стал рассчитываться, исходя из мощности двигателя, а в начале девяностых все средства передвижения разделили на категории, отделив те, что имеют менее и более сотни лошадиных сил мощности. С 2003 года обязанность по принятию и распределению средств по транспортному налогу возложено на региональные исполнительные власти, потому размер и наличие налога на автомобиль для пенсионера тоже всецело зависит именно от местных властей.

Сегодня налог на авто для пенсионеров целиком и полностью зависит от тех самых законодательных актов, которые приняты и утверждены местными муниципальными органами власти, потому, что в федеральном законе полномочия принимать решения закреплены именно за ними. Все тонкости и нюансы по выплате транспортного налога пенсионерами нужно уточнять в НС по месту собственного проживания.

Похожие записи:

• Какая серия букв в номерах ГИБДД в Балашихе 3 декабря 2023 года
• Льгота на ребенка по НДФЛ в 2023 году
• Какой процент алиментов на 3 детей от одного брака